Visão executiva
Jan–Set/2026 em uma página
Indicadores recalculados diretamente dos nove meses da fonte canônica.
Rentabilidade
Margem bruta acumulada de 32,4%; resultado operacional equivale a -21,0% da receita bruta.
Margem bruta acumulada de 32,4%; resultado operacional equivale a -21,0% da receita bruta.
Caixa
FCO acumulado de R$ 172,3 mil, enquanto a geração líquida definida pela DFC soma −R$ 45,5 mil.
FCO acumulado de R$ 172,3 mil, enquanto a geração líquida definida pela DFC soma −R$ 45,5 mil.
Desempenho econômico
DRE Gerencial
A.V. sobre receita bruta. A.H. compara setembro com agosto. Linhas sem movimento foram suprimidas da visualização, mas permanecem rastreáveis no snapshot agregado do XLSX.
Deslize horizontalmente e verticalmente dentro da tabela para consultar todos os meses e linhas.
| Linha | Jan | Fev | Mar | Abr | Mai | Jun | Jul | Ago | Set | Acum. | Média | A.V. Set | A.H. Set/Ago | A.V. Acum. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| RECEITA BRUTA | R$ 73.343,38 | R$ 195.791,64 | R$ 64.817,21 | R$ 128.458,47 | R$ 47.902,20 | R$ 174.211,49 | R$ 64.748,47 | R$ 47.170,89 | R$ 62.271,12 | R$ 858.714,87 | R$ 95.412,76 | 100,0% | +32,0% | 100,0% |
| 3.01 Receitas de Vendas e de Serviços | R$ 73.343,38 | R$ 195.791,64 | R$ 64.817,21 | R$ 128.458,47 | R$ 47.902,20 | R$ 174.211,49 | R$ 64.748,47 | R$ 47.170,89 | R$ 62.271,12 | R$ 858.714,87 | R$ 95.412,76 | 100,0% | +32,0% | 100,0% |
| Coprodução de Infoprodutos- (Lançamentos) | R$ 73.343,38 | R$ 195.791,64 | R$ 64.817,21 | R$ 128.458,47 | R$ 47.902,20 | R$ 155.676,49 | R$ 41.598,37 | R$ 20.674,48 | R$ 15.934,64 | R$ 744.196,88 | R$ 82.688,54 | 25,6% | -22,9% | 86,7% |
| Estratégias Digitais | — | — | — | — | — | R$ 18.535,00 | R$ 23.150,10 | R$ 26.496,41 | R$ 46.336,48 | R$ 114.517,99 | R$ 12.724,22 | 74,4% | +74,9% | 13,3% |
| Proporção no faturamento total | R$ 0,11 | R$ 0,29 | R$ 0,09 | R$ 0,19 | R$ 0,07 | R$ 0,25 | R$ 0,09 | R$ 0,07 | R$ 0,09 | R$ 1,25 | R$ 0,14 | 0,0% | +32,0% | 0,0% |
| 4 - Deduções e Impostos sobre Vendas | −R$ 10.926,90 | −R$ 28.783,50 | −R$ 8.504,02 | −R$ 16.853,75 | −R$ 6.481,44 | −R$ 23.261,64 | −R$ 8.657,06 | −R$ 6.188,82 | −R$ 8.169,97 | −R$ 117.827,10 | −R$ 13.091,90 | -13,1% | +32,0% | -13,7% |
| IOF | −R$ 7,95 | — | — | — | −R$ 196,67 | −R$ 405,09 | −R$ 162,06 | — | — | −R$ 771,77 | −R$ 85,75 | 0,0% | n.d. | -0,1% |
| Simples Nacional - DAS | −R$ 10.918,95 | −R$ 28.783,50 | −R$ 8.504,02 | −R$ 16.853,75 | −R$ 6.284,77 | −R$ 22.856,55 | −R$ 8.495,00 | −R$ 6.188,82 | −R$ 8.169,97 | −R$ 117.055,33 | −R$ 13.006,15 | -13,1% | +32,0% | -13,6% |
| RECEITA LÍQUIDA | R$ 62.416,48 | R$ 167.008,14 | R$ 56.313,19 | R$ 111.604,72 | R$ 41.420,76 | R$ 150.949,85 | R$ 56.091,41 | R$ 40.982,07 | R$ 54.101,15 | R$ 740.887,77 | R$ 82.320,86 | 86,9% | +32,0% | 86,3% |
| 5 - Custos De Venda e Serviços Prestado | −R$ 47.162,20 | −R$ 80.563,47 | −R$ 78.426,94 | −R$ 75.146,39 | −R$ 57.486,97 | −R$ 22.986,98 | −R$ 45.837,97 | −R$ 30.130,70 | −R$ 24.499,69 | −R$ 462.241,31 | −R$ 51.360,15 | -39,3% | -18,7% | -53,8% |
| Taxas da plataforma de venda | −R$ 269,52 | −R$ 830,53 | −R$ 24,46 | −R$ 48,92 | — | — | — | — | — | −R$ 1.173,43 | −R$ 130,38 | 0,0% | n.d. | -0,1% |
| Terceirizações de mão de obra | −R$ 18.067,68 | −R$ 19.102,58 | −R$ 15.564,95 | −R$ 14.111,00 | −R$ 18.100,00 | −R$ 12.132,55 | −R$ 11.200,00 | −R$ 10.096,44 | −R$ 7.280,50 | −R$ 125.655,70 | −R$ 13.961,74 | -11,7% | -27,9% | -14,6% |
| Tráfego Pago - Facebook, Google Ads | −R$ 28.825,00 | −R$ 60.630,36 | −R$ 62.837,53 | −R$ 60.986,47 | −R$ 39.386,97 | −R$ 10.854,43 | −R$ 34.637,97 | −R$ 20.034,26 | −R$ 17.219,19 | −R$ 335.412,18 | −R$ 37.268,02 | -27,7% | -14,1% | -39,1% |
| MARGEM BRUTA | R$ 15.254,28 | R$ 86.444,67 | −R$ 22.113,75 | R$ 36.458,33 | −R$ 16.066,21 | R$ 127.962,87 | R$ 10.253,44 | R$ 10.851,37 | R$ 29.601,46 | R$ 278.646,46 | R$ 30.960,72 | 47,5% | +172,8% | 32,4% |
| Despesas Operacionais | −R$ 42.601,26 | −R$ 46.865,71 | −R$ 46.881,62 | −R$ 52.798,01 | −R$ 49.344,83 | −R$ 55.550,71 | −R$ 57.164,19 | −R$ 47.546,95 | −R$ 60.029,79 | −R$ 458.783,07 | −R$ 50.975,90 | -96,4% | +26,3% | -53,4% |
| Despesas comerciais | −R$ 919,35 | −R$ 150,00 | −R$ 664,00 | −R$ 1.235,77 | — | −R$ 1.487,59 | −R$ 2.170,47 | −R$ 2.164,78 | −R$ 100,00 | −R$ 8.891,96 | −R$ 988,00 | -0,2% | -95,4% | -1,0% |
| Comissões de Vendas | −R$ 919,35 | −R$ 150,00 | — | −R$ 1.235,77 | — | −R$ 1.487,59 | −R$ 2.170,47 | −R$ 2.164,78 | −R$ 100,00 | −R$ 8.227,96 | −R$ 914,22 | -0,2% | -95,4% | -1,0% |
| Viagens E Hospedagens | — | — | −R$ 664,00 | — | — | — | — | — | — | −R$ 664,00 | −R$ 73,78 | 0,0% | n.d. | -0,1% |
| Despesas administrativas | −R$ 16.155,99 | −R$ 21.193,32 | −R$ 20.695,23 | −R$ 26.039,85 | −R$ 23.822,44 | −R$ 28.533,98 | −R$ 29.464,58 | −R$ 24.867,70 | −R$ 33.799,90 | −R$ 224.572,99 | −R$ 24.952,55 | -54,3% | +35,9% | -26,2% |
| Aluguel e Condomínio | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 4.788,94 | −R$ 43.100,46 | −R$ 4.788,94 | -7,7% | +0,0% | -5,0% |
| Alvará de Funcionamento | — | −R$ 918,46 | — | — | — | — | — | — | — | −R$ 918,46 | −R$ 102,05 | 0,0% | n.d. | -0,1% |
| Cursos e Treinamentos | — | — | — | — | — | — | — | — | −R$ 197,00 | −R$ 197,00 | −R$ 21,89 | -0,3% | n.d. | -0,0% |
| Energia Elétrica | −R$ 392,05 | −R$ 243,25 | −R$ 150,19 | −R$ 209,77 | −R$ 177,25 | −R$ 361,59 | −R$ 256,35 | −R$ 243,42 | −R$ 251,32 | −R$ 2.285,19 | −R$ 253,91 | -0,4% | +3,2% | -0,3% |
| Ferramentas de automação e softwares (lançamentos) | −R$ 7.303,68 | −R$ 9.561,71 | −R$ 11.094,24 | −R$ 16.268,77 | −R$ 13.057,88 | −R$ 17.781,72 | −R$ 19.524,88 | −R$ 11.326,49 | −R$ 15.202,52 | −R$ 121.121,89 | −R$ 13.457,99 | -24,4% | +34,2% | -14,1% |
| Gestão Financeira - BPO | −R$ 1.500,00 | −R$ 1.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 2.500,00 | −R$ 20.500,00 | −R$ 2.277,78 | -4,0% | +0,0% | -2,4% |
| Honorários Contábeis | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 810,00 | −R$ 7.290,00 | −R$ 810,00 | -1,3% | +0,0% | -0,8% |
| Lanches e Refeições | −R$ 678,97 | −R$ 772,03 | −R$ 208,00 | −R$ 1.011,77 | −R$ 892,00 | −R$ 759,62 | −R$ 504,99 | −R$ 1.334,24 | −R$ 1.593,90 | −R$ 7.755,52 | −R$ 861,72 | -2,6% | +19,5% | -0,9% |
| Limpeza Escritório - Diarista | −R$ 150,00 | — | −R$ 150,00 | — | −R$ 300,00 | −R$ 450,00 | −R$ 150,00 | −R$ 150,00 | −R$ 150,00 | −R$ 1.500,00 | −R$ 166,67 | -0,2% | +0,0% | -0,2% |
| Materiais de Limpeza e de Higiene | — | −R$ 286,00 | — | — | — | — | — | — | — | −R$ 286,00 | −R$ 31,78 | 0,0% | n.d. | -0,0% |
| Outras Despesas Administrativas | −R$ 50,00 | −R$ 1.567,40 | −R$ 435,12 | −R$ 450,60 | −R$ 824,34 | −R$ 776,80 | −R$ 490,22 | −R$ 3.295,90 | −R$ 7.485,78 | −R$ 15.376,16 | −R$ 1.708,46 | -12,0% | +127,1% | -1,8% |
| Telefonia e Internet | −R$ 370,67 | −R$ 277,41 | −R$ 277,41 | — | −R$ 305,31 | −R$ 305,31 | −R$ 335,31 | −R$ 302,79 | −R$ 310,76 | −R$ 2.484,97 | −R$ 276,11 | -0,5% | +2,6% | -0,3% |
| Transporte Urbano (táxi, Uber) | −R$ 111,68 | −R$ 468,12 | −R$ 281,33 | — | −R$ 166,72 | — | −R$ 103,89 | −R$ 115,92 | −R$ 509,68 | −R$ 1.757,34 | −R$ 195,26 | -0,8% | +339,7% | -0,2% |
| Diretoria | −R$ 25.525,92 | −R$ 25.522,39 | −R$ 25.522,39 | −R$ 25.522,39 | −R$ 25.522,39 | −R$ 25.529,14 | −R$ 25.529,14 | −R$ 20.514,47 | −R$ 26.129,89 | −R$ 225.318,12 | −R$ 25.035,35 | -42,0% | +27,4% | -26,2% |
| INSS sobre Pró-labore - GPS | −R$ 360,15 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 356,62 | −R$ 3.213,11 | −R$ 357,01 | -0,6% | +0,0% | -0,4% |
| Plano de Saúde Sócios | −R$ 5.014,67 | −R$ 5.014,67 | −R$ 5.014,67 | −R$ 5.014,67 | −R$ 5.014,67 | −R$ 5.014,67 | −R$ 5.014,67 | — | −R$ 5.615,42 | −R$ 40.718,11 | −R$ 4.524,23 | -9,0% | n.d. | -4,7% |
| Plano Odontológico Sócios | −R$ 151,10 | −R$ 151,10 | −R$ 151,10 | −R$ 151,10 | −R$ 151,10 | −R$ 157,85 | −R$ 157,85 | −R$ 157,85 | −R$ 157,85 | −R$ 1.386,90 | −R$ 154,10 | -0,3% | +0,0% | -0,2% |
| Pró-labore | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 180.000,00 | −R$ 20.000,00 | -32,1% | +0,0% | -21,0% |
| LUCRO OPERACIONAL | −R$ 27.346,98 | R$ 39.578,96 | −R$ 68.995,37 | −R$ 16.339,68 | −R$ 65.411,04 | R$ 72.412,16 | −R$ 46.910,75 | −R$ 36.695,58 | −R$ 30.428,33 | −R$ 180.136,61 | −R$ 20.015,18 | -48,9% | -17,1% | -21,0% |
| ENCARGOS FINANCEIROS | −R$ 163,10 | −R$ 159,00 | −R$ 421,59 | −R$ 169,00 | −R$ 169,00 | −R$ 359,40 | −R$ 454,60 | −R$ 282,32 | −R$ 453,14 | −R$ 2.631,15 | −R$ 292,35 | -0,7% | +60,5% | -0,3% |
| Receitas Financeiras | — | — | — | — | — | — | — | R$ 3,28 | R$ 1,46 | R$ 4,74 | R$ 0,53 | 0,0% | -55,5% | 0,0% |
| Rendimentos de Aplicações | — | — | — | — | — | — | — | R$ 3,28 | R$ 1,46 | R$ 4,74 | R$ 0,53 | 0,0% | -55,5% | 0,0% |
| Despesas financeiras | −R$ 163,10 | −R$ 159,00 | −R$ 421,59 | −R$ 169,00 | −R$ 169,00 | −R$ 359,40 | −R$ 454,60 | −R$ 285,60 | −R$ 454,60 | −R$ 2.635,89 | −R$ 292,88 | -0,7% | +59,2% | -0,3% |
| Tarifas Bancárias | −R$ 163,10 | −R$ 159,00 | −R$ 421,59 | −R$ 169,00 | −R$ 169,00 | −R$ 359,40 | −R$ 454,60 | −R$ 285,60 | −R$ 454,60 | −R$ 2.635,89 | −R$ 292,88 | -0,7% | +59,2% | -0,3% |
| RESULTADO ANTES DOS OUTROS IMPOSTOS | −R$ 27.510,08 | R$ 39.419,96 | −R$ 69.416,96 | −R$ 16.508,68 | −R$ 65.580,04 | R$ 72.052,76 | −R$ 47.365,35 | −R$ 36.977,90 | −R$ 30.881,47 | −R$ 182.767,76 | −R$ 20.307,53 | -49,6% | -16,5% | -21,3% |
| RETIRADA DE SÓCIOS | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 180.000,00 | −R$ 20.000,00 | -32,1% | +0,0% | -21,0% |
| Pró-labore | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 20.000,00 | −R$ 180.000,00 | −R$ 20.000,00 | -32,1% | +0,0% | -21,0% |
| RESULTADO LÍQUIDO | −R$ 47.510,08 | R$ 19.419,96 | −R$ 89.416,96 | −R$ 36.508,68 | −R$ 85.580,04 | R$ 52.052,76 | −R$ 67.365,35 | −R$ 56.977,90 | −R$ 50.881,47 | −R$ 362.767,76 | −R$ 40.307,53 | -81,7% | -10,7% | -42,2% |
Fluxo financeiro
DFC Gerencial
A.V. sobre receitas operacionais. Os nomes gerenciais deixam explícita a lógica cumulativa dos subtotais “FCI” e “FCF” da fonte.
Deslize horizontalmente e verticalmente dentro da tabela para consultar todos os meses e linhas.
| Linha | Jan | Fev | Mar | Abr | Mai | Jun | Jul | Ago | Set | Acum. | Média | A.V. Set | A.H. Set/Ago | A.V. Acum. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Receitas Operacionais | R$ 37.062,19 | R$ 114.837,50 | R$ 196.227,40 | R$ 147.447,49 | R$ 105.756,73 | R$ 104.337,76 | R$ 130.853,25 | R$ 70.463,33 | R$ 61.636,48 | R$ 968.622,13 | R$ 107.624,68 | 100,0% | -12,5% | 100,0% |
| Despesas Operacionais | −R$ 70.039,04 | −R$ 95.464,80 | −R$ 140.815,72 | −R$ 110.305,26 | −R$ 99.685,88 | −R$ 72.097,36 | −R$ 86.864,37 | −R$ 64.983,53 | −R$ 56.026,64 | −R$ 796.282,60 | −R$ 88.475,84 | -90,9% | -13,8% | -82,2% |
| 2.1. DEDUÇÕES E IMPOSTOS SOBRE VENDAS | −R$ 4.539,15 | −R$ 11.244,86 | −R$ 29.031,07 | −R$ 9.653,93 | −R$ 18.861,37 | −R$ 12.191,83 | −R$ 11.045,41 | −R$ 6.320,35 | −R$ 3.079,20 | −R$ 105.967,17 | −R$ 11.774,13 | -5,0% | -51,3% | -10,9% |
| 3.3 DESPESAS COMERCIAIS | −R$ 6.509,35 | −R$ 814,00 | −R$ 5.906,71 | −R$ 1.899,77 | −R$ 2.976,60 | −R$ 2.151,59 | −R$ 2.834,47 | −R$ 2.164,78 | −R$ 100,00 | −R$ 25.357,27 | −R$ 2.817,47 | -0,2% | -95,4% | -2,6% |
| 2.3. CUSTO DO SERVIÇO PRESTADO | −R$ 38.331,60 | −R$ 53.039,59 | −R$ 81.499,48 | −R$ 77.106,47 | −R$ 57.486,97 | −R$ 19.740,68 | −R$ 47.837,97 | −R$ 31.630,70 | −R$ 26.039,69 | −R$ 432.713,15 | −R$ 48.079,24 | -42,2% | -17,7% | -44,7% |
| 3.1 DESPESAS COM SALÁRIOS E ENCARGOS | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0,0% | n.d. | 0,0% |
| 3.2. DESPESAS ADMINISTRATIVAS | −R$ 20.658,94 | −R$ 30.366,35 | −R$ 24.378,46 | −R$ 21.645,09 | −R$ 20.360,94 | −R$ 38.013,26 | −R$ 25.146,52 | −R$ 24.867,70 | −R$ 26.807,75 | −R$ 232.245,01 | −R$ 25.805,00 | -43,5% | +7,8% | -24,0% |
| FCO - Fluxo de Caixa Operacional | −R$ 32.976,85 | R$ 19.372,70 | R$ 55.411,68 | R$ 37.142,23 | R$ 6.070,85 | R$ 32.240,40 | R$ 43.988,88 | R$ 5.479,80 | R$ 5.609,84 | R$ 172.339,53 | R$ 19.148,84 | 9,1% | +2,4% | 17,8% |
| 9 - Investimentos | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0,0% | n.d. | 0,0% |
| Caixa após investimentos (fonte: “FCI”) | −R$ 32.976,85 | R$ 19.372,70 | R$ 55.411,68 | R$ 37.142,23 | R$ 6.070,85 | R$ 32.240,40 | R$ 43.988,88 | R$ 5.479,80 | R$ 5.609,84 | R$ 172.339,53 | R$ 19.148,84 | 9,1% | +2,4% | 17,8% |
| Atividades de Financiamento | R$ 44.434,38 | −R$ 5.622,32 | −R$ 5.936,97 | −R$ 5.747,67 | −R$ 5.805,36 | −R$ 6.053,54 | −R$ 6.211,07 | −R$ 6.273,61 | −R$ 5.475,75 | −R$ 2.691,91 | −R$ 299,10 | -8,9% | -12,7% | -0,3% |
| 3.02 Receitas Financeiras | R$ 50.000,48 | R$ 0,06 | R$ 0,30 | R$ 0,69 | R$ 0,85 | R$ 0,98 | R$ 1,81 | R$ 3,28 | R$ 1,46 | R$ 50.009,91 | R$ 5.556,66 | 0,0% | -55,5% | 5,2% |
| 3.5 DESPESAS FINANCEIRAS | −R$ 163,10 | −R$ 159,00 | −R$ 421,59 | −R$ 169,00 | −R$ 169,00 | −R$ 359,40 | −R$ 454,60 | −R$ 454,60 | −R$ 454,60 | −R$ 2.804,89 | −R$ 311,65 | -0,7% | +0,0% | -0,3% |
| 5.1. EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS | −R$ 4.595,84 | −R$ 4.649,34 | −R$ 4.695,70 | −R$ 4.752,20 | −R$ 4.803,59 | −R$ 4.855,15 | −R$ 4.911,66 | −R$ 4.968,43 | −R$ 5.022,61 | −R$ 43.254,52 | −R$ 4.806,06 | -8,1% | +1,1% | -4,5% |
| 5.2.PARCELAMENTO DE DÍVIDAS | −R$ 807,16 | −R$ 814,04 | −R$ 819,98 | −R$ 827,16 | −R$ 833,62 | −R$ 839,97 | −R$ 846,62 | −R$ 853,86 | — | −R$ 6.642,41 | −R$ 738,05 | 0,0% | -100,0% | -0,7% |
| Atividades Não operacioais | — | R$ 27.691,16 | R$ 3.129,01 | −R$ 183,99 | −R$ 940,10 | R$ 9.746,21 | −R$ 250,00 | — | R$ 1.579,74 | R$ 40.772,03 | R$ 4.530,23 | 2,6% | n.d. | 4,2% |
| 3.03 Outras Receitas e Entradas | — | R$ 27.691,16 | R$ 3.129,01 | R$ 2.803,69 | R$ 9,90 | R$ 10.718,61 | — | — | R$ 5.092,62 | R$ 49.444,99 | R$ 5.493,89 | 8,3% | n.d. | 5,1% |
| 8.1 - Despesa não Operacionais | — | — | — | −R$ 2.987,68 | −R$ 950,00 | −R$ 972,40 | −R$ 250,00 | — | −R$ 3.512,88 | −R$ 8.672,96 | −R$ 963,66 | -5,7% | n.d. | -0,9% |
| 10 - Sócios | −R$ 35.499,73 | −R$ 65.525,92 | −R$ 55.522,39 | −R$ 45.522,39 | −R$ 35.622,39 | −R$ 45.529,14 | −R$ 45.531,49 | −R$ 26.129,89 | −R$ 26.129,89 | −R$ 381.013,23 | −R$ 42.334,80 | -42,4% | +0,0% | -39,3% |
| Caixa após financiamentos (fonte: “FCF”) | −R$ 24.042,20 | −R$ 24.084,38 | −R$ 2.918,67 | −R$ 14.311,82 | −R$ 36.297,00 | −R$ 9.596,07 | −R$ 8.003,68 | −R$ 26.923,70 | −R$ 24.416,06 | −R$ 170.593,58 | −R$ 18.954,84 | -39,6% | -9,3% | -17,6% |
| MOVIMENTAÇÕES BANCÁRIAS | −R$ 288,21 | −R$ 19.206,90 | −R$ 4.936,59 | R$ 2.313,28 | R$ 11.000,00 | R$ 31.435,00 | R$ 37.508,25 | R$ 20.000,00 | R$ 47.306,74 | R$ 125.131,57 | R$ 13.903,51 | 76,8% | +136,5% | 12,9% |
| GCL - Geração de Caixa Líquido | −R$ 24.330,41 | −R$ 43.291,28 | −R$ 7.855,26 | −R$ 11.998,54 | −R$ 25.297,00 | R$ 21.838,93 | R$ 29.504,57 | −R$ 6.923,70 | R$ 22.890,68 | −R$ 45.462,01 | −R$ 5.051,33 | 37,1% | -430,6% | -4,7% |
Mês de referência
Leitura de setembro
Receita e mix
Receita bruta de R$ 62.271,12, +32,0% vs. agosto. Estratégias Digitais respondeu por 74,4% e Coprodução por 25,6%.
Receita bruta de R$ 62.271,12, +32,0% vs. agosto. Estratégias Digitais respondeu por 74,4% e Coprodução por 25,6%.
Margem
Margem bruta de R$ 29.601,46 (47,5% da receita), uma melhora frente aos 23,0% de agosto.
Margem bruta de R$ 29.601,46 (47,5% da receita), uma melhora frente aos 23,0% de agosto.
Resultado
Resultado operacional de −R$ 30.428,33 e resultado líquido de −R$ 50.881,47.
Resultado operacional de −R$ 30.428,33 e resultado líquido de −R$ 50.881,47.
Caixa
FCO positivo em R$ 5.609,84; GCL positivo em R$ 22.890,68, apoiado por movimentações bancárias de R$ 47.306,74.
FCO positivo em R$ 5.609,84; GCL positivo em R$ 22.890,68, apoiado por movimentações bancárias de R$ 47.306,74.
Composição de gastos
Principais despesas analíticas
Acumulado Jan–Set. Somente contas-folha; pais e subtotais excluídos. Pró-labore aparece uma única vez.
Notas metodológicas
Critérios e rastreabilidade
- Fonte:
DFC_DRE_SLING_fonte_2026-10-13.xlsx; SHA-256540c4d87e211ec463cdd96c4c7fd764b68b9fe4538035c1d075339f9ed1c5112. - Abas: 3 - DRE sling 2026 e DFC 2026. O arquivo fonte não foi modificado.
- Acumulados = soma Jan–Set; médias = acumulado/9. A.H. = Set/Ago − 1 e fica “n.d.” quando agosto é zero.
- DRE em base econômica conforme a fonte; A.V. sobre receita bruta. DFC conforme classificação da fonte; A.V. sobre receitas operacionais.
- A DFC usa subtotais em cascata: “FCI” = FCO + investimentos; “FCF” = subtotal anterior + financiamentos/não operacionais/sócios; GCL = “FCF” + movimentações bancárias.
- HTML e PDF não expõem transações nominais: somente contas contábeis e agregados mensais.
- Os campos de média/consolidado foram recalculados a partir dos nove meses, sem depender dos campos cacheados da fonte.
Controle de qualidade
Validação de equações
Tolerância de R$ 0,02 por mês; diferença máxima observada abaixo.
| Equação | Dif. máxima | Status |
|---|---|---|
| DRE Receita bruta = Receita de vendas/serviços | 0.0000 | OK |
| DRE Receita líquida = Receita bruta + Deduções | 0.0000 | OK |
| DRE Margem bruta = Receita líquida + Custos | 0.0000 | OK |
| DRE Lucro operacional = Margem bruta + Despesas operacionais | 0.0000 | OK |
| DRE Resultado antes de outros impostos = Lucro operacional + Encargos financeiros | 0.0000 | OK |
| DRE Resultado líquido = Resultado antes + Retirada de sócios | 0.0000 | OK |
| DFC FCO = Receitas operacionais + Despesas operacionais | 0.0000 | OK |
| DFC subtotal após investimentos = FCO + Investimentos | 0.0000 | OK |
| DFC subtotal após financiamentos = subtotal anterior + financ. + não operac. + sócios | 0.0000 | OK |
| DFC GCL = subtotal após financiamentos + movimentações bancárias | 0.0000 | OK |